Estimación de matrices de transición para la cartera comercial de las entidades financieras ecuatorianas controladas por la Superintendencia de Bancos y Seguros

Abstract

Teniendo en cuenta el reciente interés de las entidades financieras ecuatorianas en la gestión del riesgo de crédito, esta tesis tiene la intención de elaborar una herramienta de fácil utilización, que calcule automáticamente matrices de transición para la cartera comercial de las entidades financieras controladas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Esta herramienta reducirá de sobremanera tiempos y costos a las áreas de riesgo de las instituciones en cuestión. Además las probabilidades de transición obtenidas a partir de la herramienta en especial las probabilidades de incumplimiento, serán una contribución importante para mejorar el tratamiento analítico de la administración del riesgo de crédito de las entidades que conforman el sistema financiero ecuatoriano, así como también de gran aporte para el ente regulador y supervisor, dado que en nuestro país, la calidad y cantidad de información crediticia es escasa. Para la aplicación y validación de la herramienta se trabajará en la línea créditos de consumo, ya que este es el tipo de crédito que muestra los más altos índices de cartera vencida en el país, con datos reales de una de las entidades financieras más importantes obtenidos a través de la central de riesgos con la debida autorización de la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador.