Optimización del capital económico mediante la diversificación de una cartera de crédito: caso práctico para una Institución Financiera

Abstract

El riesgo de crédito constituye ser uno de los principales tópicos de investigación tanto por los administradores de riesgos como por los reguladores, debido a que la principal actividad de una institución financiera es la intermediación, donde es de suma importancia disponer de herramientas capaces de monitorear el riesgo y la concentración en un portafolio crediticio de manera consistente de tal manera que puedan mitigar este riesgo a partir de una adecuada constitución de las provisiones y capital económico. En este sentido, los países desarrollados están aplicando los modelos cópulas para cuantificar la dependencia existente entre los créditos incumplidos y determinar así la distribución de pérdida de un portafolio a partir de los modelos de variables latentes, mixtura y como caso particular permite calibrar un modelo de concentración crediticia desarrollado por el Banco de México. En el presente documento se exponen los modelos de portafolios crediticios de manera abstracta, de tal manera que se pueda calibrar e implementar en una institución financiera donde la calidad y cantidad de información es escasa.