Creación e implementación del sistema de prevención de lavado de activos para la COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO POLITÉCNICA LTDA.

Abstract

Resumen .- La presente investigación es una guía de prevención de lavado de activos para la Cooperativa de Ahorro y Crédito Politécnica Ltda. a través de un manual de debida diligencia que le permitirá cumplir con la normativa emitida por los organismos de control; La Unidad de Análisis Financiero es la entidad que establece la estructura legal y regulatoria, de políticas, procedimientos, controles, capacitación y conciencia en la organización y sus clientes. Actualmente las actividades ilícitas e ilegales han incrementado sus modalidades, medios e instrumentos mediante los cuales se integran al sistema económico financiero legal, por lo cual se han implementado procedimientos para la administración del riesgo, a través de la Identificación, medición, evaluación del riesgo, control y monitoreo del sistema financiero en cada uno de los servicios o productos que brinda a sus socios. El manual cuenta con una herramienta de evaluación de las políticas de prevención de lavado de activos: conozca su cliente, conozca su empleado, conozca su mercado, conozca su corresponsal y de la capacitación emitida por parte de alta dirección con la que podrá controlar y monitorear permanentemente sus operaciones financieras, a fin de mitigar los riesgos del sector: crédito, mercado, liquidez, operativo, reputacional y legal. Abstract .- This research is a guide to prevention of money laundering for Cooperativa de Ahorro y Crédito Politécnica Ltda. The following is a manual of due diligence for complying with the regulations issued by the inspection bodies. Unidad de Análisis Financiero is the entity that establishes the legal structure and regulations, policy, procedures, controls, training and awareness in the Organization and for its customers.Currently, the illicit and illegal activities have increased their forms, means and instruments which have been integrated into the legal, financial, economic system. For this reason, procedures for the management of risk have been implemented. This includes procedures such as the identification and measurement of risk and control and monitoring of the financial system in each of the services or products provided by its partners.The manual contains a tool for evaluation of policies for the prevention of money laundering: know your customer, know your employee, know your market, know your correspondent and know the training issued by senior management. In this way, one can control and constantly monitor their financial transactions in order to mitigate the risks of the sector. The sector includes credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk, reputational risk and legal risk.