Construcción de un modelo con ecuaciones estructurales para el monitoreo de riesgos integrales en la cooperativas de ahorro y crédito

Abstract

Las cooperativas de ahorro y crédito ya sea por la naturaleza propia de sus actividades, el deficiente o inoportuno desarrollo de su gestión o factores externos, puede verse expuesta a diversos tipos de riesgo: crédito, mercado, liquidez y operacional. Para dar respuesta a la necesidad de administrar estos riesgos, se ha diseñado varias herramientas que permitan mitigar la exposición al riesgo por parte de las cooperativas; sin embargo, está el hecho de que la implementación de estas metodologías requiere la asignación de recursos financieros, tecnológicos o humanos y que estas instituciones no cuentan por su tamaño. Es así que es necesario el diseño de metodologías más accesibles para la medición de la exposición al riesgo de estas instituciones. Por tanto, a través del presente trabajo se ha obtenido un conjunto de indicadores que explican cada tipo de riesgo usando la teoría del modelado de ecuaciones estructurales. Además, se relacionó los factores macroeconómicos con cada tipo de riesgo, u de esta manera se ha identificado el nivel de incidencia que tienen las principales variables macroeconómicas sobre cada uno de ellos. Finalmente se comprobó la incidencia y causalidad entre los riesgos financieros.